Inleiding
Welkom bij de eerste bestuursrapportage (burap) van 2024 voor de gemeente Ouder-Amstel. Deze rapportage, inclusief de nieuwsbrief, biedt een overzicht van de beleidsmatige ontwikkelingen en bevat voorstellen voor bijstellingen van de lopende begroting, evenals prognoses voor het rekeningresultaat van 2024. We vertrekken hierbij vanuit de primitieve begroting 2024, vastgesteld op 9 november 2023.
Het doel van deze burap is de gemeenteraad te informeren over de actuele stand van zaken. We presenteren de ontwikkelingen per programma, beginnend met de nieuwsbrief die de ontwikkelingen zonder begrotingswijzigingen beschrijft, gevolgd door de burap waarin de begrotingsbijstellingen worden toegelicht. De rapportage wordt afgerond met een financiële samenvatting van de begrotingswijzigingen voor 2024 en de impact daarvan op het resultaat voor dat jaar.
Belangrijk om te vermelden is dat de burap primair gericht is op het vaststellen van de budgetten voor het begrotingsjaar 2024. Indien bijstellingen doorwerken naar 2025 en verder, worden deze aangegeven als "meerjarig" en opgenomen in de kadernota 2025-2028 voor verdere afweging en vaststelling.
Nieuw beleid wordt niet automatisch opgenomen in de burap; hiervoor wordt een apart raadsvoorstel aan de gemeenteraad voorgelegd ter vaststelling.
Indien het resultaat voor 2024 volgens de eerste burap negatiever uitvalt dan begroot, wordt een korte verklaring gegeven onder het kopje "Resultaat na eerste burap 2024". Een meer uitgebreide toelichting is te vinden in de overzichten per programma, waar elke budgetmutatie wordt besproken.
Naast de financiële aspecten bevat deze rapportage ook een overzicht van de ontwikkeling van reserves en voorzieningen, evenals een geactualiseerd overzicht van investeringen.
Indien er wordt gesproken van een budgetneutrale mutatie ten laste van de stelpost, wordt bij het desbetreffende programma een laste geboekt en bij de stelpost een negatieve laste (oftewel een positieve mutatie), waardoor het saldo budget neutraal is. De mutaties op de stelpost kunnen teruggevonden worden onder het programma bedrijfsvoering.